В 2021 году по требованию общего собрания проведена ревизия и по результатам ревизии на 31.07.2021 сформированы лицевые счета владельцев участков СНТ ЭРА
За период с 01.01.2018 по 31.07.2021 года сформировались долги и переплаты. В указанном периоде взносы на содержание СНТ, на потери, начислялись пропорционально потреблению электрической энергии, как надбавка к тарифу электрической энергии на дату подачи показаний электрического счетчика.
Учет (БУ,НУ) ведем с 01.08.2021 года. Начальные остатки по лицевым счетам на 31.07.2021г. отнесены к начислению «задолженность прошлых лет».
18.07.2022 задолженность по этой статье оплачена полностью, что составляет 98584,51 рублей. Также имеется переплата за прошлый период в размере 8490,31 рублей.
Переплата к распределению по статье «задолженность прошлых лет» составляет 90 094,19 рублей. (см. дополнение от 19.08.2022)
В таблице начислений предоставлены начисления и выполнен перерасчет излишне уплаченной суммы аналогично начислению, для возврата на лицевые счета владельцев.
На собрании правления от 23.07.2022 принято решение распределить остаток денежных средств, накопленных за указанный выше период, по лицевым счетам садоводов согласно начислениям. 28.07.2022 произведено перераспределение суммы 90094,19 рублей, согласно таблицы начислений, на лицевые счета владельцев как переплата по статье задолженность прошлых лет
Дополнение от 19.08.2022
Требуется исключить участок 03 из пересчета, т.к. он подключен в 2021 году и оплатил авансом, до выяснения.
Согласно акта ревизии по участку 03 (Макаров С.В.) на момент подключения к электрической сети (2021г.) нет начальных показаний прибора учета. В качестве начальных показаний установили 0, до выяснения. Было начислено 8435,59 рублей.
На 20.07.2021 показания прибора учета по участку 03 (Макаров С.В.) составляли 7029,800. Средний расход электроэнергии с 20.07.2021 по 23.07.2022 составил 52,93кВтч
Сумма к распределению 81658,60 рублей. (Новая таблица). Сторнировали начисление от 28.07.2022 и выполнили перерасчет по новой таблице, переплату распределили по лицевым счетам владельцев как аванс по членским взносам. Переплату за период перерасчета в сумме 8 490,31 рублей перенесли в аванс по членским взносам.
В карточке расчетов по участку возврат аванса на лицевой счет отражен как начисление с отрицательным знаком.
Сумму возврата отнесли к авансу по членским взносам, таким образом автоматически зачет аванса возможен только на членские взносы. Зачет аванса на другие цели возможно выполнить индивидуально по заявлению владельца участка.